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華商策略 : 華商策略精選靈活配置混合型證券投資基金托管協議

時間:2019年12月26日 14:15:48 中財網
原標題: : 精選靈活配置混合型證券投資基金托管協議
















精選靈活配置混合型證券投資基金


托管協議
































基金管理人:
華商基金管理有限公司


基金托管人:
中國股份有限公司











二零一九年十二月











一、基金托管協議當事人
................................
................................
................................
.............................
3
二、基金托管協議的依據、目的和原則
................................
................................
................................
.....
4
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
................................
................................
.....................
5
四、基金管理人對基金托管人的業務核查
................................
................................
...............................
11
五、基金財產的保管
................................
................................
................................
................................
...
12
六、指令的發送、確認和執行
................................
................................
................................
...................
15
七、交易及清算交收安排
................................
................................
................................
...........................
18
八、基金資產凈值計算和會計核算
................................
................................
................................
...........
22
九、基金收益分配
................................
................................
................................
................................
.......
28
十、基金信息披露
................................
................................
................................
................................
.......
30
十一、基金費用
................................
................................
................................
................................
...........
32
十二、基金份額持有人名冊的保管
................................
................................
................................
...........
34
十三、基金有關文件檔案的保存
................................
................................
................................
...............
35
十四、基金托管人和基金管理人的更換
................................
................................
................................
...
36
十五、禁止行為
................................
................................
................................
................................
...........
39
十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算
................................
................................
...........
41
十七、違約責任
................................
................................
................................
................................
...........
43
十八、爭議解決方式
................................
................................
................................
................................
...
44
十九、基金托管協議的效力
................................
................................
................................
.......................
45
二十、其他事項
................................
................................
................................
................................
...........
46
二十一、基金托管協議的簽訂
................................
................................
................................
...................
47

一、基金托管協議當事人




(一)基金管理人



稱:
華商基金管理有限公司



所:
北京市西城區平安里西大街
28
號樓
19



法定代表人:
陳牧原


成立時間:
2005

12

20



批準設立機關及批準設立文號:中國證監會證監基金字
[2005]160



組織形式:
有限責任公司


注冊資本:
壹億



存續期間:
持續經營


經營范圍:
基金募集;基金銷售;資產管理和中國證監會許可的其他業務。



(二)基金托管人



稱:中國股份有限公司



所:北京市西城區復興門內大街
2



法定代表人:
洪崎


成立時間:
1996

2

7



組織形式:其他股份有限公司(上市)


注冊資本:人民幣
2,836,558.522700
萬元


基金托管資格批文及文號:證監基金字
[2004]101



存續期間:持續經營


經營范圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結算;辦理票據
承兌與貼現、發行金融債券;代理發行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債
券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;從事結匯、售匯業務;從事銀行卡業務;提供信
用證服務及擔保;代理收付款項;保險兼業代理業務(有效期至
2020

02

18
日);提供
保管箱服務;經國務院監督管理機構批準的其他業務。










二、基金托管協議的依據、目的和原則




(一)訂立托管協議的依據


本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》
(
以下簡稱

《基金法》
”)
等有關法
律、法規
(
以下簡稱

法律法規
”)
、基金合同及其他有關規定制訂。



(二)訂立托管協議的目的


本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資運作、凈
值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務及職責,確保基金財產的
安全,保護基金份額持有人的合法權益。



(三)訂立托管協議的原則


基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資者合法權益的
原則,經協商一致,簽訂本協議。



(四)解釋


除非文義另有所指,本協議所使用的詞語或簡稱與其在基金合同的釋義
部分具有相同
含義。




三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查




(一)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資范圍、投
資對象進行監督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的,基金管理人應按照基
金托管人要求的格式提供投資品種池和交易對手庫,以便基金托管人運用相關技術系統,對
基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監督,對存在疑義的事項進行
核查。



本基金將投資于以下金融工具:


具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發行上市的股票、債券、貨幣市場工具、
權證、資產支持證券
以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具。如法律法規
或監管機構以后允許基金投資的其他品種,基金管理人在履行適當程序后,可以將其納入投
資范圍。



本基金不得投資于相關法律、法規、部門規章及《基金合同》禁止投資的投資工具。



(二)
基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資、融資比
例進行監督。

基金托管人對基金投融資比例進行監督的內容包括但不限于:基金合同約定的
基金投資資產配置比例、單一投資類別比例限制、融資限制、股票申購限制、基金投資比例
符合《基金法》及相關法律法規規定、基金合同約定的時
間要求、法規允許投資比例調整期
限等。



1
、按法律法規的規定及基金合同的約定,本基金的投資資產配置比例為:


股票投資比例為基金資產的
3
0


80
%;債券投資比例為基金資產的
15


65



證投資比例

基金資產
凈值

0

3%
;并保持不低于基金資產凈值
5%
的現金或到期日在一年
以內的政府債券,其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等;


2
、根據法律法規的規定及基金合同的約定,本基金投資組合遵循以下投資限制:



1

本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超過基金資產凈值的
10





2
)本基金持有的全部權證,其市值不得超過基金資產凈值的
3
%;



3
)本
基金管理人管理的
全部
基金持有一家公司發行的證券,不超過該證券的
10





4
)本基金管理人管理的全部基金持有的同一權證,不得超過該權證的
10
%;



5
)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產凈值

40
%;



6
)本基金的投資組合比例為:
股票投資比例為基金資產的
3
0


80


債券投資比



例為基金資產的
15


65


權證投資比例

基金資產
凈值

0

3%




7
)本基金保持不低于基金資產凈值
5%
的現金或到期日在一年以
內的政府債券,其中
現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等




8
)本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,不得超過基金資產凈
值的
10
%;



9
)本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產凈值的
20
%;



10
)本基金持有的同一
(
指同一信用級別
)
資產支持證券的比例,不得超過該資產支持
證券規模的
10
%;



1
1
)本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券,不得
超過其各類資產支持證券合計規模的
10
%;



1
2
)本基金應投資于信用級別評級為
BBB
以上
(

BBB)

資產支持證券。基金持有資
產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評級報告發布之日起
3
個月內予以全部賣出;



1
3

基金財產參與股票發行申購,本基金所申報的金額不超過本基金的總資產,本基
金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量;



1
4
)本基金在任何交易日買入權證的總金額,不得超過上一交易日基金資產凈值的
0.5
%;



1
5
)本基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放期的定期開
放基金)持有一家上市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司可流通股票的
15%
;本
基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司
可流通股票的
30%



(1
6
)
本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的
15%
,因證
券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前
述比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資;


(17)
本基金持有的所有流通受限證券,其公允價值不得超過本基金資產凈值的
15%
;本
基金持有的同一流通受限證券,其公允價值不得超過本基金資產凈值的
10%



(1
8
)
本基金與私募類證券資
管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。



如果法律法規對本基金合同約定投資組合比例限制進行變更的,以變更后的規定為準。

法律法規或
監管部門取消
上述限制,
如適用于本基金,則本基金投資不再受相關限制




基金管理人應當自基金合同生效之日起
6
個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。

基金托管人對基金投資的監督與檢查自本基金合同生效之日起開始。



3

法規允許的基金投資比例調整期限



除上述第
(
7
)

(1
2
)

(1
6
)

(1
8
)
項外,
因證券市場波動、上市公司合并、基金規模變

、股權分置改革中支付對價
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規定

資比例的,基金管理人應當在
10
個交易日內進行調整。



4
、本基金可以按照國家的有關規定進行融資。



5
、相關法律、法規或部門規章規定的其他比例限制。



基金托管人對基金投資的監督和檢查自本基金合同生效之日起開始。



(三)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對本協議第十五條基
金投資禁止行為進行監督。基金托管人通過事后監督方式對基金管理人基金投資禁止行為和
關聯交易進行監督。根據法律法規
有關基金禁止從事關聯交易的規定,基金管理人和基金托
管人相互提供與本機構有控股關系的股東、與本機構有其他重大利害關系的公司名單及有關
關聯方交易證券名單。基金管理人和基金托管人有責任確保關聯交易名單的真實性、準確性、
完整性,并負責及時將更新后的名單發送給對方。



若基金托管人發現基金管理人與關聯交易名單中列示的關聯方進行法律法規禁止基金
從事的關聯交易時,基金托管人應及時提醒并協助基金管理人采取必要措施阻止該關聯交易
的發生,如基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關聯交易發生時,基金托管人有權向中國
證監會報告。對于基金管理人已成交的關聯交易,基金托管人事前無法阻止該關聯交易的發
生,只能進行事后結算,基金托管人不承擔由此造成的損失,并向中國證監會報告。



(四)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理人參與銀
行間債券市場進行監督。基金管理人應在基金投資運作
之前向基金托管人提供經慎重選擇
的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單,并約定各交易對手所適用的交易結算方式。

基金托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金
管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新,如基金管理人根據市場情況需
要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單,應向基金托管人說明理由,在與交易對手發生交
易前
3
個工作日內與基金托管人協商解決。基金管理人收到基金托管人書面確認后,被確認
調整的名單開始生效,新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易,仍
應按照協議進行結算。基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規
則進行交易,基金托管人則根據銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監督,但不承擔
交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按照事先約定的交
易對手或交易方式進行交易時,基金托管人應及時提醒基金管理人,基金托管人不承擔由此
造成的任何損失和責任。




(五)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理人選擇存
款銀行進行監督。本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行
的支付能力等涉
及到存款銀行選擇方面的風險。本基金的存款的核心銀行應當是具有證券投
資基金托管人資格、證券投資基金代銷業務資格或合格境外機構投資者托管人資格的商業銀
行。本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出現由于存款銀行信用風險而造成的損失
時,先由基金管理人負責賠償,之后有權要求相關責任人進行賠償,如果基金托管人在運作
過程中遵循上述監督流程,則對于由于存款銀行信用風險引起的損失,不承擔賠償責任。基
金管理人與基金托管人協商一致后,可以根據當時的市場情況對于核心存款銀行名單進行調
整。



(六)基金托管人根據有關法律法規的規定及基
金合同的約定,對基金資產凈值計算、
基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披
露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查。



如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表現數據印制在宣傳推介材
料上,則基金托管人對此不承擔任何責任,并將在發現后立即報告中國證監會。



(七)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資流通受限
證券進行監督。



1
、基金投資流通受限證券,應遵守有關法律法規規定。



2
、流通受限證券,包括由《上市公司證券發行
管理辦法》規范的非公開發行股票、公
開發行股票網下配售部分等在發行時明確一定期限鎖定期的可交易證券
,
不包括由于發布重
大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限
證券。



3
、在投資流通受限證券之前,基金管理人應當制定相關投資決策流程、風險控制制度、
流動性風險控制預案等規章制度。基金管理人應當根據基金的投資風格和流動性的需要合理
安排流通受限證券的投資比例,并在風險控制制度中明確具體比例,避免基金出現流動性風
險。上述規章制度須經基金管理人董事會批準。上述規章制度經董事會通過之后
,基金管理
人應當將上述規章制度以及董事會批準上述規章制度的決議提交給基金托管人。



4
、在投資流通受限證券之前,基金管理人應至少提前
2
個交易日向基金托管人提供有
關流通受限證券的相關信息,具體應當包括但不限于如下文件(如有):


擬發行數量、定價依據、監管機構的批準證明文件復印件、基金管理人與承銷商簽訂
的銷售協議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、



劃款時間文件等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整。



5
、基金托管人在監督基金管理人投資流通受限證券的過程中,如認為因市場出
現劇烈
變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產造成較大風險,基金托管人有權要求基
金管理人對該風險的消除或防范措施進行補充和整改,并做出書面說明。否則,基金托管人
經事先書面告知基金管理人,有權拒絕執行其有關指令。因拒絕執行該指令造成基金財產損
失的,基金托管人不承擔任何責任,并有權報告中國證監會。



6
、基金管理人應保證基金投資的受限證券登記存管在本基金名下,并確保證基金托管
人能夠正常查詢。因基金管理人原因產生的受限證券登記存管問題,造成基金財產的損失或
基金托管人無法安全保管基金財產的責任與損失,由基金管
理人承擔。



7
、如果基金管理人未按照本協議的約定向基金托管人報送相關數據或者報送了虛假的
數據或者出現其他影響基金托管人履行托管人監督職責的行為,導致基金托管人不能履行托
管人職責的,基金管理人應承擔相應法律后果,包括但不限于承擔基金托管人可能遭受的監
管部門罰款以及基金托管人向基金份額持有人承擔的賠償。因投資流動受限證券產生的損
失,除依據法律法規的規定以及基金合同的約定應當由基金托管人承擔的之外,基金托管人
不承擔上述損失。如因基金管理人未遵守相關制度、流動性風險處置方案以及投資額度和比
例限制要求的原因導致本基
金出現風險損失致使基金托管人承擔連帶賠償責任的,基金管理
人應賠償基金托管人由此遭受的損失。法律法規及監管機構另有規定的除外。



(八)基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作中違反法律
法規和基金合同的規定,應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配
合和協助基金托管人的監督和核查。基金管理人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以
書面形式給基金托管人發出回函,就基金托管人的疑義進行解釋或舉證,說明違規原因及糾
正期限,并保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內
,
基金托管人有權
隨時對通知事
項進行復查
,
督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內
糾正的,基金托管人應報告中國證監會。基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效
的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定,或者違反基金合同約定的,應當立即通知
基金管理人,并報告中國證監會。



(九)基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、基金合同和本托管協
議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示,基金管理人應在規定時間內答復并
改正,或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證;對基金托管人按照法規要求需向
中國證監會
報送基金監督報告的事項,基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。




(十)基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,同時通
知基金管理人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。基金管理人無正當理由,拒絕、阻
撓對方根據本協議規定行使監督權,或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節
嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人應報告中國證監會。




四、基金管理人對基金托管人的業務核查




(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查,核查事項包括基金托管
人安全保管
基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資
產凈值和基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資
運作等行為。



(二)基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、
未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基
金合同、本協議及其他有關規定時,應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管
人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發出回函,說明違規原
因及糾正期限,并保證在規定期限內及
時改正。在上述規定期限內,基金管理人有權隨時對
通知事項進行復查
,
督促基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為,
包括但不限于:提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性,在規定時間
內答復基金管理人并改正。



(三)基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,同時通
知基金托管人限期糾正,并將糾正結果報告中國證監會。基金托管人無正當理由,拒絕、阻
撓對方根據本協議規定行使監督權,或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節
嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的,基金
管理人應報告中國證監會。







五、基金財產的保管




(一)基金財產保管的原則


1
、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。



2
、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據合法程序作出的合法合規指
令,基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。



3
、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。



4
、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,確保基金財產的完整與獨立。



5
、基金托管人根據基金管理人的指令,按照基金合同和本協議的約定保管基金財產,
如有特殊情況雙方可另行協商解決。



6
、對于因為基金投資產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
期并通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的,基金托管人應及時通知基金管
理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的,基金托管人對此不承擔任何責任。



7
、除依據法律法規和基金合同的規定外,基金托管人不得委托第三人托管基金財產。




(二)基金募集資金的驗資和入賬


1
、基金募集期滿或基金停止募集時,
募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額
持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后,
由基金管理人在法定期限內聘請具
有相關業務資格的會計師事務所對基金進行驗資,并出具驗資報告,出具的驗資報告應由參
加驗資的
2
名以上(含
2
名)中國注冊會計師簽字方為有效。



2
、基金管理人應將屬于本基金財產的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基
金托管專戶中,并確保實收基金金額與驗資確認金額相一致。



3
、若基金募集期限屆滿,未能達到基金合同生效的條件,由基金管理人按規定辦理退
款事宜。



(三)基金的銀行賬戶的開設和管理


基金托管人以基金的名義在其營業機構開設基金托管專戶,用于基金交易的資金清算
和保管基金的銀行存款。基金托管專戶是指基金托管人
在集中托管模式下,代表所托管的基
金與中國證券登記結算有限責任公司進行一級結算的專用賬戶。該賬戶的開設和管理由基金
托管人負責。本基金的一切貨幣收支活動,均需通過基金托管人的基金托管專戶進行。



基金托管專戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基金管



理人不得假借本基金的名義開立其他與本基金無關的任何銀行賬戶;亦不得使用基金的任何
銀行賬戶進行本基金業務以外的活動。



基金托管專戶的管理應符合《銀行賬戶管理辦法》、《現金管理條例》、《中國人民銀行
利率管理的有關規定》、《關于大額現金支付管理的通知》、
《支付結算辦法》以及中國人民銀
行的其他規定。



(四)基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開設和管理


1
、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立
基金托管人與基金聯名的證券賬戶。



2
、基金證券賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶,亦不得使用基金的任何賬戶
進行本基金業務以外的活動。



3

基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬
戶,并代表所托管的基金完成與中國證券登記結
算有限責任公司的一級法人清算工作,結算
備付金、結算互保基金、交收價差資金等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定
執行,基金管理人應予以積極協助。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司
的規定執行。



4
、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責,賬戶資產的管理和運
用由基金管理人負責。



5
、在本托管協議生效日之后,本基金被允許從事其他投資品種的投資業務,涉及相關
賬戶的開設、使用的,按有關規定開設、使用并管理;若無相關規定,則基金托管人應當比
照并遵守上述關于賬戶開設、使用的規定。




五)債券托管賬戶的開設和管理


1
、基金合同生效后,基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業拆
借市場的交易資格,并代表基金進行交易;基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結
算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶,并由基金托管人負責基金的債券的后臺
匹配及資金的清算。在上述手續辦理完畢之后,由基金托管人負責向中國人民銀行進行報備。



2
、同業拆借市場交易賬戶和債券托管賬戶根據中國人民銀行、中國外匯交易中心和中
央國債登記結算有限責任公司的有關規定,由基金管理人和基金托管人簽訂補充協議,進行
使用和
管理。基金管理人和基金托管人應共同負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購
主協議,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。




(六)其他賬戶的開設和管理


在本托管協議訂立日之后,本基金被允許從事符合法律法規規定和基金合同約定的其
他投資品種的投資業務時,如果涉及相關賬戶的開設和使用,由基金管理人協助托管人根據
有關法律法規的規定和基金合同的約定,開立有關賬戶。該賬戶按有關規則使用并管理,法
律法規另有規定的從其規定。



(七)基金財產投資的有關實物證券的保管


實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫;也可存入中央國債登記結算有限責
任公司或中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
/
深圳分公司或票據營業中心的代保管
庫。保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉讓,由基金托管人根據基金管理人的
指令辦理。由基金管理人移交托管人保管的實物證券,基金管理人對其合法性和真實性負責。

基金托管人對托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔責任。屬于基金托管人實際有效控
制下的實物證券在基金托管人保管期間發生損壞、滅失,由此產生的責任應由基金托管人承
擔。



(八)與基金有關的重大合同的
保管


由基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金托管人、
基金管理人保管。除本協議另有規定外,基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同
時應保證基金一方持有兩份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件。如上述合同只有一份正本先由基金管理人取得,則基金管理人應在合同簽署后
5
個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門
15
年以上。




六、指令的發送、確認和執行




基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項收付指令,基金
托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。



(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和授權人簽字樣本,事先書面通知(以下稱
“授權通知”)基金托管人有權發送劃款指令的人員名單,注明相應的交易權限,并規定基
金管理人向基金托管人發送指令時基金托管人確認有權發送人員身份的方法。基金管理人向
基金托管人發出的授權通知應加蓋公章并由法定代表人或其授權代表簽署,若由授權代表簽
署,還應附上法定代
表人的授權委托書。基金托管人應在收到授權通知當日回函向基金管理
人確認。基金托管人收到授權通知并回函確認后,授權文件生效。基金管理人和基金托管人
對授權文件負有保密義務,其內容不得向授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。



(二)指令的內容


指令是基金管理人在運用基金財產時,向基金托管人發出的資金劃撥及其他款項支付
的指令。其中應主要包括但不限于如下內容:


1
、指令日期與編號;


2
、劃款日期與最遲到賬日期;


3
、收款人名稱;


4
、收款人開戶行;


5
、收款人賬號;


6
、劃款金額大、小寫;


7
、劃款事由;


8
、經辦、復
核、審核人員簽字(或簽章)及業務專用章。



相關登記結算公司向基金托管人發送的結算通知視為基金管理人向基金托管人發出的
指令。



(三)指令的發送、確認和執行


指令由“授權通知”確定的有權發送人(下稱“被授權人”)代表基金管理人用加密傳
真的方式或其他基金托管人和基金管理人
雙方商定的方式向基金托管人發送。基金管理人有
義務在發送指令后及時與托管人進行確認,因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確




,
致使資金未能及時到賬所造成的損失基金托管人不承擔賠償責任。基金托管人依照“授
權通知”規定的方法確認指令有效后,方可執行
指令。對于被授權人發出的指令,基金管理
人不得否認其效力。基金管理人應按照《基金法》、有關法律法規和基金合同的規定,在其
合法的經營權限和交易權限內發送劃款指令,發送人應按照其授權權限發送劃款指令。基金
管理人在發送指令時,應為基金托管人留出執行指令所必需的時間。指令傳輸不及時、未能
留出足夠的劃款時間,致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。



基金托管人收到基金管理人發送的指令后,應立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽名,
復核無誤后應在規定期限內執行,不得延誤。



基金管理人向基金托管人下達指令時,應確保基金銀
行賬戶有足夠的資金余額,對基
金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的指令,基金托管人可不予執行,并立
即通知基金管理人,基金托管人不承擔因為不執行該指令而造成損失的責任。



基金管理人應將銀行間同業市場債券交易通知單加蓋預留印章后傳真給基金托管人。



(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序


基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和基金合同,指令發送人員無
權或超越權限發送指令,指令標的、價格、金額明顯錯誤,指令交易方向、交易對手及交割
信息錯誤,指令中重要信息模糊不清或不全等。



基金托管人在履行監督職能時,發現基金管理人的指令錯誤時,有權拒絕執行,并立
即通知基金管理人,由基金管理人澄清或糾正。基金托管人按基金管理人最后確認的正確指
令執行。



(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序


基金托管人發現基金管理人發送的指令違反法律法規、基金合同或本協議的有關規定,
不予執行,并應及時以書面形式通知基金管理人糾正,基金管理人收到通知后應及時核對,
并以書面形式對基金托管人發出回函確認,由此造成的損失由基金管理人承擔。



(六)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


基金
托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發送的正常指令執
行,給基金財產或基金份額持有人造成損失的,應負賠償責任。



(七)更換被授權人的程序


基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限,必須提前至少一個交易日,以
加密傳真的方式向基金托管人發出由授權人簽字和蓋章的被授權人變更通知,同時電話通知
基金托管人。基金托管人收到變更通知當日將回函書面傳真基金管理人并電話向基金管理人



確認。基金管理人對授權通知內容的修改自基金管理人收到托管人回函確認之時起生效。基
金管理人在此后三日內將被授權人變更通知的正本送
交基金托管人。




七、交易及清算交收安排




(一)選擇代理證券買賣的證券經營機構


基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構。選擇的標準是:


1
、資歷雄厚,信譽良好。



2
、財務狀況良好,經營行為規范,最近一年未發生重大違規行為而受到有關管理機關
的處罰。



3
、內部管理規范、嚴格,具備健全的內控制度,并能滿足基金運作高度保密的要求。



4
、具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件,交易設施符合代理本基金進行證券交
易的需要,并能為本基金提供全面的信息服務。



基金管理人負責根據以上標準以及內部管理制度對有關證券經營機構進行考察后確定
代理本基金證券買賣證券經營機構,并就證券經營機構的選任承擔相應責任。基金管理人和
被選擇的證券經營機構簽訂交易單元使用協議,由基金管理人通知基金托管人,并在法定信
息披露公告中依法披露有關內容。



基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以
書面形式通知基金托管人。



(二)基金投資證券后的清算交收安排


1
、結算備付金


基金托管人作為結算代理人,代理本基金與中國證券登記結算有限責任公司上海
/
深圳
分公司完成交易資金
的結算交收。



根據《
中國證券登記結算有限責任公司結算備付金管理辦法》

中國證券登記結算有限
責任公司
在每月前
3
個工作日對最低結算備付金進行調整。基金托管人在中國證券登記結算
公司調整最低結算備付金當日,應將中國證券登記結算有限責任公司的核算與調整最低結算
備付金限額的通知信息及時通知基金管理人。基金管理人應預留最低備付金,并根據中國證
券登記結算公司確定的實際下月最低備付金數據為依據安排資金運作,調整所需的現金頭
寸。結算備付金應從基金財產中支出。



基金管理人應確保每日(包括節假日)日末本基金資金余額扣減凍結資金后,
不得低
于其最低結算備付金限額。最低結算備付金可用于應急交收,但如日末余額扣減凍結資金后
低于其最低結算備付金限額時,應于次一工作日補足。基金托管人將本基金日末資金余額扣



減凍結資金后低于其最低結算備付金限額的情形作為管理人業務不良記錄登記在案,并報中
國證券登記結算有限責任公司。



基金托管人有權依照中國證券登記結算有限責任公司的有關規定和調整的結算規則辦
理基金清算交收,提高其或降低其最低結算備付金限額。



如中國證券登記結算有限責任公司交易規則有變更,所有清算交易安排執行新規則。



2
、資金劃撥


對于基金管理人的資金劃撥指令,基金托管人在復核無誤后應在規定期限內執行,不
得延誤。基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的資金劃撥指令時,基金銀行
賬戶或結算備付金賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時,基金托管人有權拒絕基金
管理人發送的劃款指令。基金管理人在發送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時
間和在途時間。在基金資金頭寸充足的情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法規、基
金合同、托管協議的指令不得拖延或拒絕執行。對超頭寸的劃款指令基金托管人有權止付。



3
、結算方式


支付結算可使用人民銀行
大小額支付系統和托管人系統內資金支付結算平臺,如中國
人民銀行有更快捷、安全、可行的結算方式,基金托管人可根據需要進行調整。



4
、證券交易資金的清算


基金管理人的劃款指令執行后,因本基金投資于證券發生的所有場內、場外交易的清
算交割,全部由基金托管人負責辦理。



本基金證券投資的清算交割,由基金托管人通過中國證券登記結算有限責任公司上海
分公司
/
深圳分公司及清算代理銀行辦理。如果因基金托管人的原因在清算上造成基金財產
的損失,應由基金托管人負責賠償基金的損失;如果因為基金管理人違反法律法規的規定進
行證券投資而造成基金
投資清算困難或風險的,基金托管人發現后應立即通知基金管理人,
由基金管理人負責解決,由此給基金造成的損失由基金管理人承擔
,
并報告中國證監會。



5
、基金出現超買或超賣的責任認定及處理程序


基金托管人在履行監督職能時,如果發現基金投資證券過程中出現超買或超賣現象,
應立即提醒基金管理人,由基金管理人負責解決,由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。



如果基金管理人發生超買行為,必須于
T+1
日上午
10
時之前完成融資,用以完成清
算交收。



6
、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序


基金管理人應確保基金托管人在執
行基金管理人發送的指令時,有足夠的頭寸進行交



收。基金的資金頭寸不足時,基金托管人有權拒絕基金管理人發送的劃款指令。基金管理人
在發送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。如由于基金管理人的原因導致無
法按時支付證券清算款,由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。



在基金資金頭寸充足的情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法規、基金合同、
基金托管協議的指令不得拖延或拒絕執行。如由于基金托管人的原因導致基金無法按時支付
證券清算款,由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。



(三)基金管理人與基金托管人進行資金、證
券賬目、交易記錄的核對


對基金的交易記錄,由基金管理人按日進行核對。每日對外披露基金份額凈值之前,
必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄
與會計賬簿記錄不一致,造成基金會計核算不完整或不真實,由此導致的損失由基金的會計
責任方承擔。



基金管理人每一工作日編制交易記錄,在當日全部交易結束后傳送給基金托管人,基
金托管人按日對當日交易記錄進行核對。



對基金的資金賬目,由相關各方每日對賬一次,確保相關各方賬賬相符。



對基金證券賬目,由每周最后一個交易日終了時相關各方進行對賬。



對實物券賬目,每月月末相關各方進行賬實核對。



(四)基金份額的申購、贖回和轉換的資金清算


1
、基金份額持有人買賣基金份額的清算、過戶與登記方式


基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和代銷機構的代銷網點進行申購、贖回和
轉換申請,由注冊登記機構辦理基金份額的注冊登記。



基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基金托管人。

基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性負責。基金托管人應及時
查收申購資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回款項。



基金管理人應于每個開放日下

3

00
之前將前一個開放日的上述有關數據發送給基
金托管人。



2
、投資者申購、贖回和轉換等款項的劃付


基金申購、贖回和轉換等款項采用軋差交收的結算方式,凈額在
T+3
日下午
13

30

在基金管理人總清算賬戶和基金托管專戶之間交收。



如果當日基金為凈應收款,基金托管人應及時查收資金是否到賬,對于因基金管理人
的原因未準時到賬的資金,應及時通知基金管理人劃付,由此產生的責任應由基金管理人承



擔。



如果當日基金為凈應付款,基金托管人應根據基金管理人的指令及時進行劃付。對于
因基金托管人的原因未準時劃付的資金,基金管理人應
及時通知基金托管人劃付,由此產生
的責任應由基金托管人承擔。







八、基金資產凈值計算和會計核算




(一)基金資產凈值的計算和復核


1
、基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。基金份額凈值是指計算日基金
資產凈值除以計算日基金總份額。基金份額凈值的計算保留到小數點后
3
位,小數點后第
4
位四舍五入,國家另有規定的,從其規定。



2
、基金管理人應于每個開放日對基金資產估值。估值原則應符合基金合同、《
證券投
資基金會計核算業務指引
》及其他有關法律法規的規定。基金資產凈值和基金份額凈值由基
金管理人負責計算,基金托管人復核。基金管理人應于每個開放日交易結束后計算當日的基
金份額資產凈值并以加密傳真方式或雙方約定的其他方式發送給基金托管人。基金托管人對
凈值計算結果復核后,簽名、蓋章并以加密傳真方式或雙方約定的其他方式傳送給基金管理
人,由基金管理人對基金凈值予以公布。



3
、基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人、基金托管人共同承擔。本
基金的會計責任方是基金管理人,與本基金有關的會計問題如經相關各方在平等基礎上充分
討論后,仍無法達成一
致的意見,按照基金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公布。



(二)基金資產估值方法


基金的估值對象為基金所擁有的股票、債券、權證和銀行存款本息等資產。本基金按
以下方式進行估值:


1
、已上市流通的有價證券的估值



1
)上市流通的股票,以其估值日在證券交易所掛牌的收盤價估值;估值日無交易的,
且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,以最近交易日的市價(收盤價)估值;如最近交
易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整
最近交易市價,確定公允價格。




2
)在證券交易所市場流通的債券,
按如下估值方式處理:


A
、實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值,估值日沒有交易的,且最近交易日后經
濟環境未發生重大變化,按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經濟環境發生了重大
變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價
格;


B
、未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到



的凈價進行估值;
估值日沒有交易的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,按最近交
易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。

如最近交易日
后經濟環境發
生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近
交易市價,確定公允價格;



3
)已上市流通的權證,
以其估值日在證券交易所掛牌的收盤價估值。

估值日無交易
的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,以最近交易日的市價(收盤價)估值;如最
近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,
調整最近交易市價,確定公允價格。



2
、處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理:



1
)送股、轉增股、配股和公開增發新股,按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值;



2

首次公開發行未上市的股票、債券和權證,采用估值技術確定公允價值,在估值
技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。




3
)首次公開發行有明確鎖定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的
同一股票的估值方法估值;非公開發行有明確鎖定期的股票,按監管機構或行業協會有關規
定確定公允價值。



3
、全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種,采用估值技術確
定公允價值。在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。



4
、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別估值。



5
、如
有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映基金財產公允價值的,基金管
理人可根據具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的方法估值。即使存在上述
情況,基金管理人若采用上述
1
-
4
規定的方法對基金資產進行了估值,仍應被認為采用了適
當的估值方法。



6
、法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,按國家最新規定
估值。



7
、基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相
關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知對方,共同查明原
因,雙方協商解決。



8

暫停估值的情形



1
)與本基金投資有關的證券交易場所遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;




2

因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值
時;



3
)占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變,而基金管理人為保障投資人的
利益,已決定延遲估值;



4

如出現會導致基金管理人不能出售或評估基金資產的
緊急情況




5
)當前一估值日基金資產凈值
50%
以上的資產出現無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商確認后,基金管理人應
當暫停基金估值;



6
)中國證監會認定的其他情形。



(三)估值差錯處理


基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的準確性、
及時性。

當基金份額凈值小數點后
3
位以內
(
含第
3

)
發生差錯時,視為基金份額凈值錯誤。



本基金合同的當事人應按照以下約定處理:


1
、差錯類型


本基金運作過程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊登記機構、或代銷機
構、或投資人自身的過錯造成差錯,導致其他當事人遭受損失的,過錯的責任人應當對由于
該差錯遭受損失當事人
(
“受損方”

)
的直接損失按下述“差錯處理原則”承擔賠償責任。



上述
差錯的主要類型包括但不限于:資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、
系統故障差錯、下達指令差錯等;對于因會計制度變化原因、技術原因引起的差錯,若系同
行業現有技術水平不能預見、不能避免、不能克服,則屬不可抗力,按照下述規定執行。



由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯,因不可
抗力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任,但因該差錯取得不當得利的當事
人仍應負有返還不當得利的義務。



2
、差錯處理原則



1
)差錯已發生,但尚未給當事人造成損失時,差錯責任方應及時協調各方,及時進

更正,因更正差錯發生的費用由差錯責任方承擔;由于差錯責任方未及時更正已產生的差
錯,給當事人造成損失的,由差錯責任方對直接損失承擔賠償責任;若差錯責任方已經積極
協調,并且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正,則其應當承擔相應賠償責
任。差錯責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認,確保差錯已得到更正。




2
)差錯的責任方對有關當事人的直接損失負責,不對間接損失負責,并且僅對差錯



的有關直接當事人負責,不對第三方負責。




3
)因差錯而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但差錯責任方仍
應對差錯負
責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利造成其他當事
人的利益損失
(
“受損方”

)
,則差錯責任方應賠償受損方的損失,并在其支付的賠償金額的
范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利;如果獲得不當得利的當事人
已經將此部分不當得利返還給受損方,則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的
不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給差錯責任方。




4
)差錯調整采用盡量恢復至假設未發生差錯的正確情形的方式。




5
)差錯責任方拒絕進行賠償時,如果因基金管理人過錯造成基金財產損失時,基金
托管人應為基金的利益向基金管理人追償,如果因基金托管人過錯造成基金財產損失時,基
金管理人應為基金的利益向基金托管人追償。基金管理人和托管人之外的第三方造成基金財
產的損失,并拒絕進行賠償時,由基金管理人負責向差錯方追償;追償過程中產生的有關費
用,應列入基金費用,從基金資產中支付。




6
)如果出現差錯的當事人未按規定對受損方進行賠償,并且依據法律法規、基金合
同或其他規定,基金管理人自行或依據法院判決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償責任,則基
金管理人有權向出現過錯的當事人進行追索,并有權要求其賠償或補償由此發生的費用
和遭
受的直接損失。




7
)按法律法規規定的其他原則處理差錯。



3
、差錯處理程序


差錯被發現后,有關的當事人應當及時進行處理,處理的程序如下:



1
)查明差錯發生的原因,列明所有的當事人,并根據差錯發生的原因確定差錯的責
任方;



2
)根據差錯處理原則或當事人協商的方法對因差錯造成的損失進行評估;



3
)根據差錯處理原則或當事人協商的方法由差錯的責任方進行更正和賠償損失;



4
)根據差錯處理的方法,需要修改基金注冊登記機構交易數據的,由基金注冊登記
機構進行更正,并就差錯的更正向有關當事人進行確認。



4
、基金份額
凈值差錯處理的原則和方法如下:



1
)基金份額凈值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報基金托管人,
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。




2
)錯誤偏差達到基金份額凈值的
0.25%
時,基金管理人應當通報基金托管人并報中



國證監會備案;錯誤偏差達到基金份額凈值的
0.5%
時,基金管理人應當公告。




3
)因基金份額凈值計算錯誤,給基金或基金份額持有人造成損失的,應由基金管理
人先行賠付,基金管理人按差錯情形,有權向其他當事人追償。




4
)基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的凈值計算尾差,以基金
管理人計算結果為準。




5
)前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。



(四)基金賬冊的建賬和對賬


基金管理人和基金托管人在本協議生效后,應按照相關各方約定的同一記賬方法和會
計處理原則,分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊,對相關各方各自的賬冊定期
進行核對,互相監督,以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧,應以基金
管理人的處理方法為準。



經對賬發現相關各方的賬目存在不符的,基金管理人和基金托管人必須及時查明
原因
并糾正,保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符,暫時無法查找到錯
賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的,以基金管理人的賬冊為準。



(五)基金財務報表與報告的編制和復核


1
、財務報表的編制


基金財務報表由基金管理人編制,基金托管人復核。



2
、報表復核


基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后,進行獨立的復核。核對不符時,
應及時通知基金管理人共同查明原因,進行調整,直至雙方數據完全一致。



3
、財務報表的編制與復核時間安排



1
)報表的編制


基金管理人應當在每月結束后
5
個工作日內完成
月度報表的編制;在每個季度結束后
15
個工作日內完成季度報告編制;在上半年結束之日起兩個月內完成基金中期報告的編制;
在每年結束之日起三個月內完成基金年度報告編制。

基金年度報告的財務會計報告應當經過
審計。基金合同生效不足兩個月的,基金管理人可以不編制當期季度報告中期報告或者年度
報告。




2
)報表的復核


基金管理人應及時完成報表編制,將有關報表提供基金托管人復核;基金托管人在復
核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金托管人應共同查明原因,進行調



整,調整以國家有關規定為準。



基金管理人應留足充分的時間,
便于基金托管人復核相關報表及報告。



雙方核對無誤后,基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋公章或者出具加蓋托管
業務部門公章的復核意見書,相關各方各自留存一份。




九、基金收益分配




(一)
基金收益分配的原則



基金收益分配是指按規定將基金期末可供分配利潤按基金份額進行比例分配。基金
期末可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益的孰
低者。



基金收益分配應遵循下列原則:


1.
本基金的每一基金份額享有同等收益分配權;


2.
本基金收益每年最多分配
4
次,
每次基金收益分配比例不低于可

分配
利潤

80
%

若《基金合同》生效不滿
3
個月可不進行收益分配;


3
.本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現金紅利或將
現金紅利按除權日的基金份額凈值自動轉為基金份額進行再投資;若投資者不選擇,本基金
默認的收益分配方式是現金分紅;


4
.基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于
面值;


5
.基金紅利發放日距離收益分配基準日(即可供分配利潤計算截止日)的時間不得超

15
個工作日。



6
.法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。



7

收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資人自行承擔。當投資人的現金
紅利小于一定金額,不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時,基金注冊登記機構可將投資人
的現金紅利按除息日的基金份額凈值自動轉為基金份額。




法律、法規或監管機構另有規定的,基金管理人在履行適當程序后,將對上述基金收益
分配政策進行調整。



(二)
基金收益分配方案的制定、復核、公告與實施程序


基金收益分配方案中應載明
收益分配基準日以及該日的可供分配利潤、
基金收益分配
對象、分配原則、分配時間、分配數額及比例、分配方式、支付方式等內容。



基金收
益分配方案由基金管理人擬訂,由基金托管人
復核

依照《信息披露辦法》的有
關規定在指定媒介上公告




收益
分配方案公布后,基金管理人
依據具體方案的規定
就支付的現金紅利向基金托



管人發送劃款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。




十、基金信息披露




理人和基金托管人對基金運作中產生的有關信息以及從對方獲得的業務信息應予以保密。基
金管理人與基金托管人對基金的任何信息,除法律法規規定之外,不得在其公開披露之前,
先行對任何第三方披露。但是,如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務:

(一)保密義務
、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開;


、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監會等
監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。


除按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關規定進行披露以外,基金管

理人和基金托管人對基金運作中產生的有關信息以及從對方獲得的業務信息應予以保密。基
披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼此監督、保證其履行按照
法定方式和時限披露的義務。


金管理人與基金托管人對基金的任何信息,除法律法規規定之外,不得在其公開披露
基金產品資料概要、《基金合同》、《基金托管協議》、《基金份額發售公告》、《基金合同生效
公告》、定期報告、臨時報告、基金凈值信息、基金份額申購和贖回價格等公告文件。


之前,
關法律法規、中國證監會的規定和基金合同的約定,對基金管
理人編制的基金資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金業績表現數據、基
金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金
信息進行復核、審查,并向基金管理人進行書面或電子確認。


先行對任何第三方披露。但是,如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務:
方可披露。



指定的全國性報刊和指定互聯網網站等媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開披露的
信息,基金托管人將通過中國證監會指定報刊或指定互聯網網站公開披露。


1/基金托管人處,投資者可以免費查閱。在支
付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證
文本的內容與所公告的內容完全一致。


、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開;


(三)暫停或延遲信息披露的情形


1
、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;


2
、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時;


3
、占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變,而基金管理人為保障基金份額持
有人的利益,已決定延遲估值;


4
、出現基金管理人認為屬于會導致基金管理人不能出售或評估基金資產的緊急情況;


5
、法律法規規定、中國證監會或基金合同認定的其他情形。







十一、基金費用




(一)基金管理費的計提比例和計提方法


在通常情況下,基金管理費按前一日基金資產凈值
1.5%
年費率計提。計算方法如下:


H

E
×
1.5%
÷當年天數


H
為每日應計提的基金管理



E
為前一日的基金資產凈值


(二)基金托管費的計提比例和計提方法


在通常情況下,基金托管費按前一日基金資產凈值的
0.25%
年費率計提。計算方法如
下:


H

E
×
0.25%
÷當年天數


H
為每日應計提的基金托管費


E
為前一日的基金資產凈值


(三)證券賬戶開戶費用、證券交易費用、基金上市初費和上市月費、基金財產劃撥
支付的銀行費用、銀行賬戶維護費、基金合同生效后的信息披露費用(法律法規、中國證監
會另有規定的除外)、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金有關的會計師費和
律師費等根據有關法律法規、基金合同及相應協議的規定,列入當期基金費用。




(四)不列入基金費用的項目


基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損
失、基金合同生效前的相關費用(包括但不限于驗資費、會計師和律師費、信息披露費用等
費用)、處理與基
金運作無關的事項發生的費用、其他根據相關法律法規以及中國證監會的
有關規定不得列入基金費用的項目不列入基金費用。




(五)基金管理費、基金托管費的調整


基金管理人和基金托管人協商一致后,可根據基金發展情況,酌情調低基金管理費率、
基金托管費率等相關費率,無須召開基金份額持有人大會。基金管理人必須最遲于新的費率
實施日
2
日前在指定媒介上刊登公告。提高上述費率需經基金份額持有人大會決議通過。



(六)基金管理費、基金托管費的復核程序、支付方式和時間


基金托管人對不符合相關法律法規規定以及基金合同的其他費用有權拒絕
執行。



基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費等,根據本托管協議和基金



合同的有關規定進行復核。基金管理費每日計提,按月支付。由基金管理人向基金托管人發
送基金管理費劃付指令,經基金托管人復核后于次月首日起
5
個工作日內從基金財產中支付
給基金管理人。

若遇法定節假日、
公休假

,
支付日期順延。



基金托管費每日計提,按月支付。由基金管理人向基金托管人發送基金托管費劃付指
令,基金托管人復核后于次月首日起
5
個工作日內從基金財產中一次性支付給基金托管人

如基金管理人拒不發送上述基金托管費劃付指令的,基金托管人可從
基金托管專戶中自行扣
劃當期基金托管費


若遇法定節假日、
公休日

,
支付日期順延。



(七)違規處理方式


如果基金托管人發現基金管理人違反有關法律法規的有關規定和《基金合同》、本協議
的約定,從基金財產中列支費用,有權要求基金管理人做出書面解釋,如果基金托管人認為
基金管理人無正當或合理的理由,可以拒絕支付。







十二、基金份額持有人名冊的保管




基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊,包括基金合同生效
日、基金合同終止日、基金份額持有人大會權利登記日、每年
6

30
日、
12

31
日的
基金份額持有
人名冊。基金份額持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的
基金份額。



基金份額持有人名冊由注冊登記機構編制,由注冊登記機構和基金管理人共同保管。

保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限不少于
15
年,本協議另有規定的除外。



基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊:基金合同生
效日、基金合同終止日、基金份額持有人大會權利登記日、每年
6

30
日、每年
12

31
日的基金份額持有人名冊。其中每年
12

31
日的基金份額持有人名冊應于次月開始后的
前十個工作日內提交;基金合同
生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金
份額持有人名冊應于發生日后十個工作日內提交。



基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊,并定期刻成光盤備份,保存
期限為
15
年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其
他用途,并應遵守保密義務。



若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊,應按有
關法規規定各自承擔相應的責任。







十三、基金有關文件檔案的保存




(一)檔案保存


基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金
托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。基金管理人和基金托
管人都應當按規定的期限保管。保存期限不少于
15
年。



(二)合同檔案的建立


基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后,應及時以加密方式將重大合
同傳真給基金托管人,并在十個工作日內將合同文本正本送達基金托管人處。



(三)變更與協助


若基金管理人
/
基金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更后的接任人接收相
應文件。



(四)基金管理人和基金托
管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等,承擔保密義務并保存至少
15
年以上。




十四、基金托管人和基金管理人的更換




(一)基金托管人的更換


1
、基金托管人職責終止的情形


有下列情形之一的,基金托管人職責終止:



1
)被依法取消基金托管資格;



2
)被基金份額持有人大會解任;



3
)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;



4
)法律法規和《基金合同》規定的其他情形。



2
、更換基金托管人的程序



1
)提名:新任基金托管人由基金管理人或者單獨或合計持有基金總份額
10%
以上的
基金
份額持有人提名;



2
)決議:基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后
6
個月內對被提名的基金托
管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
2/3
以上(含
2/3
)表
決通過
,
新任基金托管人應當符合法律法規及中國證監會規定的資格條件;



3
)核準:基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須經中國證監會核準生效后方
可執行;



4
)交接:基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管業務資料,及
時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續,新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。新任基金托管人與基
金管理人核對基金資產總值;



5
)審計:基金托管人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務所對基金
財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案。審計費用在基金財產中列
支;



6
)公告:基金托管人更換后,由基金管理人在新任基金托管人獲得中國證監會核準
后按規定公告。




(二)基金管理人的更換


1
、基金管理人職責終止的情形


有下列情形之一的,基金管理人職責終止:



1
)被依法取消基金管理資格;




2
)被基金份額持有人大會解任;



3
)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;



4
)法律法規和《基金合同》規定的其他情形。



2
、更換基金管理人的程序



1
)提名:新任基金管理人由基金托管人或者單獨或合計持有基金總份額
10%
以上的
基金份額持有人提名;



2
)決議:基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后
6
個月內對被提名的基金管
理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
2/3
以上(含
2/3
)表
決通過
,
新任基金管理人應當符合法律法規及中國證監會規定的資格條件;



3
)核準:基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須經中國證監會核準生效后方
可執行;



4
)交接:基金管理人職責終止
的,基金管理人應妥善保管基金管理業務資料,及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,臨時基金管理人或新任
基金管理人應及時接收。新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產總值;



5
)審計:基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務所對基金
財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案。審計費用在基金財產中列
支;



6
)公告:基金管理人更換后,由基金托管人在新任基金管理人獲得中國證監會核準
后按規定公告;



7
)基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金管理人
要求,應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。




(三)基金管理人與基金托管人的同時更換



1
)提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或合計持有
基金總份額
10%
以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人




2
)基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;



3
)公告:新任基金管理人和新任基金托管人應當依照有關規定予以公告并報中國證
監會備案。新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金份額
持有人大會決議獲得中國證監會核準后按規定在指定媒介
上聯合公告。




4
)新基金管理人接收基金管理業務或新基金托管人接收基金財產和基金托管業務前,
原基金管理人或原基金托管人應繼續履行相關職責,并保證不做出對基金份額持有人的利益



造成損害的行為。




十五、禁止行為




托管協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于:


(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券
投資。



(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產。基金托管人不公平地對待其
托管地不同基金財產。



(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利
益。



(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失。



(五)基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經營過程中任何尚未按法律法規規定
的方式公開披露的信息。



(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖回、分紅
資金的劃撥指令,或違規向基金托管人發出指令。



(七)基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立
,
其高級管理人員和其他從
業人員相互兼職。



(八)基金托管人私自動用或處分基金資產,根據基金管理人的合法指令、基金合同
或托管協議的規定進行處分的除外。



(九)基金財產用于下列投資或者活動:


1
、承銷證券;


2
、向他人貸款或者提供擔保;


3
、從事承擔無限責任的投資;


4
、買賣其他基金份額,但是國務院另有規定的除外;


5
、向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發行的股票
或者債券;


6
、買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托
管人有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券;


7
、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;


8
、依照法律、行政法規有關規定,由中國證監會規定禁止的其他活動。




9
、法律法規和監管部門取消上述禁止性規定的,則本基金不受上述相關限制。



(十)法律法規和基金合同禁止的其他行為,以及依照法律、行政法規有關規定,由
中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。




十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算




(一)托管協議的變更程序


本協議雙方當事人經協商一致,可以對協議進行修改。修改后的新協議,其內容不得
與基金合同的規定有任何沖突。基金托管協議的變更報中國證監會核準后生效。



(二)基金托
管協議終止的情形


1
、本基金合同終止;


2
、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產;


3
、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權;


4
、發生法律法規或基金合同規定的終止事項。



(三)基金財產的清算


1
、基金財產清算組



1
)基金合同終止后,成立基金清算組,基金清算組在中國證監會的監督下進行基金
清算。




2
)基金清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有證券、期貨相關業務資格的注
冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金清算組可以聘用必要的
工作人員。




3
)在基金財產清算過程中,基金管理人和基金托管人應各自履行職責,繼續忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定的義務,維護基金份額持有人的合法權益。




4
)基金清算組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。基金清算組可以依
法進行必要的民事活動。



2
、基金財產清算程序



1
)基金合同終止時,由基金清算組統一接管基金財產;



2
)對基金財產進行清理和確認;



3
)對基金財產進行估價和變現;



4
)編制清算報告;



5
)聘請會計師事務所對清算報告進行審計;



6
)聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書;



7

參加與基金
財產
有關的民事訴訟




8
)將基金清算結果報告中國證監會;




9
)公布基金清算公告;



10
)對基金剩余財產進行分配。



3
、清算費用


清算費用是指基金清算組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用,清算費用由基
金清算組優先從基金財產中支付。



4
、基金財產按下列順序清償:



1
)支付清算費用;



2
)交納所欠稅款;



3
)清償基金債務;



4
)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。



基金財產未按前款(
1
)-(
3
)項規定清償前
,不分配給基金份額持有人。



5
、基金財產清算的公告


基金財產清算公告于基金合同終止并報中國證監會備案后
5
個工作日內由基金清算組
公告;清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算結果經會計師事務所審計,律
師事務所出具法律意見書后,由基金財產清算組報中國證監會備案并公告。



6
、基金財產清算賬冊及文件的保存


基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存
15
年以上。




十七、違約責任




(一)基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的,應當承擔
違約責任。



(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反《基金法》或者基金
合同和本托管協議約定,給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當分別對各自的行
為依法承擔賠償責任;因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當承擔連
帶賠償責任。



(三)當事人違約,給另一方當事人造成損失的,應就直接損失進行賠償;給基金資
產造成損失的,應就直接損失進行賠償,另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。

如發生下列情況,當事人可以免責:


1
、不可抗力,不可抗力事件是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況,
該等不
可抗力事件包括但不限于自然災害、地震、臺風、水災、火災、戰爭、暴亂、流行病、政府
行為、罷工、停工、停電、通訊失敗、聯網系統故障或失靈、非因各方自身原因導致的技術
系統異常事故等。

任何一方因不可抗力不能履行本合同時,應及時通知
其他兩
方并在合理期
限內提供受到不可抗力影響的證明,并采取適當措施防止對方損失的擴大




2
、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定作為或不作
為而造成的損失等;


3
、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則投資或不投資造成的直接損失或潛在
損失等;


(四)當事
人違約,另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施,盡力防
止損失的擴大。



(五)違約行為雖已發生,但本托管協議能夠繼續履行的,在最大限度地保護基金份
額持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。若基金管理人或基
金托管人因履行本協議而被起訴,另一方應提供合理的必要支持。



(六)由于不可抗力,基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措
施進行檢查,但是未能發現該錯誤的,由此造成基金財產或基金投資者損失,基金管理人和
基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極
采取必要的措施消除由
此造成的影響。












十八、爭議解決方式




相關各方當事人同意,因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議,除經友好協商
可以解決的,應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會,并根據申請仲裁時該會屆時有效的仲裁
規則進行仲裁,仲裁的地點在北京,仲裁裁決是終局,仲裁費用由敗訴方承擔。



爭議處理期間,相關各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責,繼續忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協議規定的義務,維護基金份額持有人的合法權益。



本協議受中國法律管轄。




十九、基金托管協議的效力




(一)基金管理人在向
中國證監會申請發售基金份額時提交的本協議草案,應經托管
協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字,協議當事人雙方根據中國證監會
的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會核準的文本為正式文本。



(二)本協議自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。本協議的有
效期自其生效日起至基金財產清算結果報中國證監會備案并公告之日止。



(三)本協議正本一式
6
份,除上報有關監管機構一式
2
份外,基金管理人和基金托
管人各執
2
份,每份具有同等法律效力。







二十、其他事項




本協議未盡事宜,當事人依據基金合同、有關法律法規的規定協商辦理。




二十一、基金托管協議的簽訂




本協議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日






本頁無正文,為《精選靈活配置混合型證券投資基金托管協議》簽字蓋章頁。






托管協議當事人蓋章及其法定代表人或授權代表簽字或簽章、簽訂地、簽訂日








基金管理人:華商基金管理有限公司
(公章)











法定代表人或授權代表:














基金托管人:中國股份有限公司
(公章)











法定代表人或授權代表:














簽訂地點:中國北京







日:






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